喊了多年的“延遲退休”可能真的要來了。但在政策最終落地之前，有關(guān)部門還是表示，“要充分聽取各方意見”?？峙聸]有幾個人對這件事毫無意見吧？

“將會廣泛聽取各方面意見，充分吸收社會各界意見建議” 

筆者在本文里就響應(yīng)國家號召，把有關(guān)的意見提一提。不過，在中文互聯(lián)網(wǎng)中近來愈發(fā)有一種不好的風(fēng)氣，只要有人提出意見，就有一群不知道是人是鬼的東西撲上來指責、圍剿提意見的人，當中稍微理性一點會說“不要光反對而不提建設(shè)性建議”。

其實，“建設(shè)性”應(yīng)該是為政者的職責所在，百姓只需要負責說出胸中不平，最大限度照顧大家的意見方顯為政者的水平，不然要為政者作甚？

當然，本文依然秉持著對國家、對社會最大的善意，在提出意見的同時也詳細剖析意見的前因后果，嘗試著拿出一些小小的建設(shè)性建議，以助讀者理解。

01

退休年齡意味著什么？

關(guān)于延遲退休，首先要搞清楚退休年齡意味著什么。

在大多數(shù)人的想象中，退休意味著一段人生的結(jié)束，不需要繼續(xù)上班，回歸家庭生活。退休之后雖然不上班，但也應(yīng)該有一份收入作為養(yǎng)老之用。

一些天之驕子，擁有輝煌的職業(yè)生涯，只用了很短的時間，在五十多歲，甚至四十多歲、三十多歲就功成名就，他會提前退休開始休閑的人生。
 

公園成為廣大退休人員的好去處 

可這樣的人是極少數(shù)，絕大多數(shù)人終其一生辛勤勞動，也不可能積累下多少財富，卻要為公務(wù)勞心費神。

法定退休年齡，就是對這絕大多數(shù)人的一種照顧，規(guī)定他們在一定的年齡必須從工作崗位上退下來，不至于繼續(xù)勞作損害健康，但又考慮到工作收入相對比較微薄，人們客觀上也需要勞動足夠長的時間才能擁有一些財富積累不至于困厄終老。

兩者權(quán)衡的結(jié)果，就是現(xiàn)在女性55歲、男性60歲的退休年齡。

站在個人的立場上，應(yīng)該沒有多少人愿意延遲退休吧？除了一些技術(shù)精尖的人才、位高權(quán)重的人物，他們或樂于長期為社會奉獻才華，或希望延續(xù)指點江山的成就，不僅不想退休，反而還要通過返聘、再創(chuàng)業(yè)的各種形式繼續(xù)工作。

而普通人勞碌一生，對于工作幾乎沒有什么留戀之處。可是退休不僅僅意味著休息，人退休之后的收入來源也是很重要的問題。

這才是站在國家、社會的立場上看，關(guān)于退休最為緊迫的問題。

眾所周知，目前采取的全民養(yǎng)老保險制度，養(yǎng)老金是有在職工作者繳納，再由養(yǎng)老保險基金對退休人員發(fā)放的。但隨著出生人口下滑、社會老齡化加劇、平均壽命延長等一系列因素，導(dǎo)致領(lǐng)取養(yǎng)老金的人越來越多，繳納養(yǎng)老金的人卻越來越少，這直接沖擊了現(xiàn)有的全民養(yǎng)老保險制度。

為了解決這個問題，最簡單粗暴的辦法就是延遲退休，增加繳納養(yǎng)老保險金的人數(shù)，減少領(lǐng)取養(yǎng)老保險金的人數(shù)。

有專家指出，現(xiàn)有的退休年齡規(guī)定，已經(jīng)有半個多世紀了，當初規(guī)定女性55歲退休、男性60歲退休，人口的平均預(yù)期壽命才45歲。如今，人口平均預(yù)期壽命已經(jīng)達到了77歲，退休年齡不變意味著工作時間相對縮短。

這種“專家”的看法顯然是錯誤的。

中國人均預(yù)期壽命（單位：歲） 

人口的預(yù)期壽命為45歲，并不意味著絕大多數(shù)人口都會在45歲左右的時間死去，而是所有年齡段人口預(yù)期死亡年齡的加權(quán)平均。在醫(yī)療水平較低的時期，嬰幼兒和老人，尤其是嬰幼兒年齡段人口死亡率很高，所占權(quán)重大，因此拉低了總體預(yù)期壽命。

事實上，只要挺過了嬰幼兒的夭折高峰期，絕大多數(shù)能夠活到成年的人口，壽命超過60歲應(yīng)該不是問題。退休年齡的設(shè)定跟人口預(yù)期壽命根本沒有關(guān)系，主要還是看人口的年齡結(jié)構(gòu)。

這種“專家”無非就是顧左右而言他，不想讓大眾知曉養(yǎng)老保險制度的巨大壓力，從旁給延遲退休增加合法性罷了。

02

養(yǎng)老保險為什么壓力大？

據(jù)統(tǒng)計，我國16至59周歲的勞動年齡人口有89640萬人，占總?cè)丝诘谋戎貫?4%；60周歲及以上人口25388萬人，占總?cè)丝诘?8.1%，其中65周歲及以上人口17603萬人，占總?cè)丝诘?2.6%。

第一財經(jīng)記者根據(jù)《2020中國統(tǒng)計年鑒》數(shù)據(jù)，結(jié)合各地統(tǒng)計公報數(shù)據(jù)，梳理統(tǒng)計了31個省份的勞動年齡人口占比。數(shù)據(jù)顯示，當前勞動年齡人口占比最高的是北京，天津、內(nèi)蒙古位居二、三位；老齡化較深的東北地區(qū)，勞動年齡人口占比并不低，相反，中西部一些人口大省的勞動年齡人口占比普遍較低。

要滿足退休人員養(yǎng)老保險金的發(fā)放，也就是64%的人養(yǎng)活18.1%的人，如果按照退休人員收入約為在職人員收入一半計算，（18.1%？2）？64%約等于15%，在職人員需要拿出實際收入的15%來繳納養(yǎng)老保險，也就是供養(yǎng)退休人員。

如此高的比例，不僅個人不愿意，企業(yè)也不堪重負。

自疫情以來，國家出臺了一系列扶企紓困的政策，其中就包括社保費的繳納可以延繳、少繳。雖然在一定程度上緩解了企業(yè)的燃眉之急，但壓力卻轉(zhuǎn)移到了社保支付方，直接的結(jié)果就是養(yǎng)老保險基金池發(fā)生虧空。

2019年5月2日，《經(jīng)濟日報》曾經(jīng)發(fā)表了題為《費率降低不會導(dǎo)致養(yǎng)老金虧空》的評論文章，其中指出：“一方面，基金當期收大于支，滾存結(jié)余呈現(xiàn)不斷增加趨勢；另一方面，各級財政對基本養(yǎng)老保險的資金投入也在逐年增加?！⑽窗l(fā)生基金穿底情況?！?/p>

可是，事實真是如此嗎？其實在這篇報道發(fā)出幾天前，社科院就發(fā)布了《中國養(yǎng)老金精算報告2019-2050》，其中有關(guān)養(yǎng)老金2035年后有耗盡累計結(jié)余的可能性，養(yǎng)老系統(tǒng)“坐吃山空”的說法，引起了民眾的廣泛關(guān)注和討論。

從社科院公布的報告，未來30年，養(yǎng)老金的繳費率將會從現(xiàn)有的約15%翻倍到30%。當期結(jié)余總額從2023年開始下降，到2028年出現(xiàn)負數(shù)。

目前，虧空尚且可以通過財政補助來彌補，但財政資金來自稅收，用稅收補養(yǎng)老金虧空相當于變相又提高了每個人的養(yǎng)老保險繳費率，因此前文所述的30%繳費率可能還要再上調(diào)。

2019-2050年全國企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余預(yù)測 

在養(yǎng)老金資產(chǎn)儲備方面，2017年中國養(yǎng)老金儲備余額為8.5萬億元，占GDP的10.3%，而同期美國為160%，簡直是天壤之別。

養(yǎng)老保險制度壓力過大，首要的原因當然是人口結(jié)構(gòu)。

在社會經(jīng)濟發(fā)展水平還不高的情況下，人口出生率大幅下降，老齡化程度大幅加深，是導(dǎo)致現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度壓力的最大原因。但是并不是說人口出生率低、老齡化率高，養(yǎng)老就一定會出問題，根子還是在于全民養(yǎng)老保險制度本身。

如果采取全國統(tǒng)一的公共養(yǎng)老模式，必然會受制于人口結(jié)構(gòu)。

事實上，只要家庭整體收入高于一定水平的人，他們并不需要政府發(fā)放的一個月兩千多塊錢養(yǎng)老金，可是養(yǎng)老保險卻不得不對他們一視同仁地發(fā)放，這當中就會造成巨額養(yǎng)老保險金的浪費。

健康的養(yǎng)老保險制度應(yīng)該是具備救助性質(zhì)的政府兜底養(yǎng)老金和個人自付的社會性養(yǎng)老保險，以及有條件的機關(guān)、事業(yè)單位、大企業(yè)自行負擔的職業(yè)年金，三者相結(jié)合。

建立企業(yè)年金計劃企業(yè)數(shù)量及增長情況 數(shù)據(jù)來源：人社部；單位：億元。

雖然目前國內(nèi)也在鼓勵保險公司推出商業(yè)性養(yǎng)老保險，但購者寥寥，職業(yè)年金更是無人問津，截至2017年底，建立年金計劃的企業(yè)數(shù)只有8萬多戶，占比不及百分之一。

以美國企業(yè)年金401(k)為例，它規(guī)定個人存入401(k)賬戶的錢可以全部稅前抵扣，這對于個稅很高的中產(chǎn)有很大的吸引力。而對于企業(yè)而言，企業(yè)的平均匹配資金約為個人存入資金的35%，負擔不算太重。

最重要的，個人可以決定如何用年金做投資，這樣個人能參與，盈虧很透明。

401（K）與IRA養(yǎng)老保險政策對比 

再看國內(nèi)的年金制度設(shè)計，雖然企業(yè)年金也由企業(yè)和職工個人共同繳納，但個人繳費的免稅部分僅有不超過工資計稅基數(shù)的4%，而企業(yè)要補貼員工繳費的一到兩倍，負擔很重。

更重要的是，年金交給企業(yè)年金委員會管，大部分人根本不知道自己的錢去哪了，這樣一個對于企業(yè)和員工兩邊都不討好的制度設(shè)計，當然發(fā)展不起來。

03

如此接軌太粗糙

很多專家，包括有關(guān)部門的官員都指出，延遲退休是“大勢所趨”，世界“主要國家”的退休年齡都在不斷延遲。所以延遲退休政策本身是與國際接軌的，無可厚非的。

可是他們沒有告訴我們的是，為什么一定要“國際接軌”呢？“國際接軌”就一定正確嗎？為什么一會兒強調(diào)“國情”，一會兒又強調(diào)“接軌”，這難道不是雙重標準嗎？

我們來看看世界各國的退休年齡規(guī)定。

美國于1983年修訂了《社會保障法案》，提出的到2025年將職工的正常退休年齡從65歲提高到67歲。但是直到20年后的2003年才正式開始實施，并明確提出計劃用22年的時間完成從65歲提高到67歲的目標。

德國從2012年起，到2029年用18年的時間將法定退休年齡逐步從65歲提高至67歲，退休年齡從2012年開始每年提高一個月，在隨后的6年中每年提高兩個月。

日本規(guī)定，男女分別從2013年和2018年開始實行，把領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡提高到65歲，并將于2025年和2030年過渡完畢。

世界、發(fā)達地區(qū)、發(fā)展中地區(qū)、中國平均退休年齡  

2017世界各國法定退休年齡一覽  

如此看來，確實主要國家都在提高退休年齡?？墒俏覀冎溃诵莶粌H僅是一個年齡數(shù)字，它的背后是一整套社會人口、就業(yè)、保障體系和結(jié)構(gòu)的支撐，并不是簡單調(diào)整一個數(shù)字那么簡單。

在養(yǎng)老保障方面，這些發(fā)達國家都有成熟的商業(yè)性養(yǎng)老保險體系支撐，國家的救助性公共養(yǎng)老體系資金充裕，并沒有太大壓力。

正如前文所述，美國養(yǎng)老金準備余額占GDP的160%。在就業(yè)問題上，延遲退休必然會給新增就業(yè)人口帶來就業(yè)壓力，所以西方主流國家都采取了漸進式延遲退休的策略，并且像美國延遲了20年才正式實施，其他國家一旦發(fā)生延遲退休和就業(yè)率大幅降低的矛盾，也必然會暫停延遲退休的實施，避免給社會帶來就業(yè)的負面預(yù)期。

同時，還不得不考慮中外的勞動者就業(yè)現(xiàn)狀。

在當前大量企業(yè)普遍把“壓榨員工”作為企業(yè)生存基本邏輯的情況下，是否還會有人有多少積極性為國家健康工作呢？如果勞動者普遍在三十、四十歲的時候就大量透支了健康和精力，他還有可能持續(xù)工作到六十五歲嗎？

而這個問題在世界主要國家中幾乎都不存在。

MI芯片  

著名的蘋果公司負責開發(fā)m1芯片的團隊成員，雖然偶有加班，但不加班的時候幾乎都是彈性下班時間，很多人下午兩三點就下班接孩子放學(xué)了。盡管如此，卻依然不妨礙蘋果的m1芯片一出世就成為性能最強的芯片，“吊打”目前主流芯片。

在國內(nèi)大企業(yè)存在的“35歲”現(xiàn)象也不得不讓人深思。

一些企業(yè)慣于壓榨員工勞動力，視35歲以上的員工不再有“壓榨價值”，便變著法兒的把到35歲還處于一定級別以下的員工趕走。

對于這部分員工來說，很可能不是“延遲退休”，而是35歲的時候就不得不面臨提前“退休”了，延遲退休對他們來說就是利益的嚴重剝奪，他們必須要多忍受5年不能拿到養(yǎng)老金的日子。

在日本，企業(yè)早就養(yǎng)成了終身雇用的傳統(tǒng)，雖然也可能會造成企業(yè)活力不夠等負面問題，但是沒有哪個企業(yè)會貿(mào)然打破這種傳統(tǒng)，絕不會發(fā)生6上述種種，正在越來越成為嚴重的社會問題。 

04

誰不想退休？

當然，也不是誰都想著退休，不想退休的還是大有人在的。

雖然整體的勞動權(quán)益保護水平遠遠低于世界主流國家，但是卻一直有這樣一群人一直在參照主流國家的勞動者權(quán)益標準，享受著“特別照顧”。

比如固定的帶薪休假制度，工作滿三十年提前退休制度，朝九晚五的八小時工作制度等等，沒錯，說的就是人數(shù)約有2000萬的體制內(nèi)人員，其中公務(wù)員約700萬，其他事業(yè)單位在編人員約一千多萬。

在這2000萬人當中，也并不是大家都不想退休，畢竟絕大多數(shù)底層工作者都面臨著職業(yè)和級別上的天花板，無論多么努力也不可能突破取得更大成就，他們是幾乎沒有勞動積極性的。

不想退休的只有少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部、主任醫(yī)師、教授、高級工程師等。

1963-1991年出生男女職工實際退休年齡  

對于領(lǐng)導(dǎo)干部來說，在職意味著權(quán)力，人在位時門庭若市，人不在位則門前冷落鞍馬稀。在權(quán)力配置資源的社會底色之上，他們絕不想失去權(quán)力，即使不得不退休，還要想方設(shè)法在背后操縱他們的繼任者。

其它高級知識分子也有類似情況，只要不退休，就能獲得項目、經(jīng)費、榮譽，而一旦退休就一無所有。

絕大多數(shù)體制內(nèi)普通勞動者們，如果上升渠道通暢，應(yīng)該都是有勞動積極性的。但居上位者長期霸占著位置，或者又因為延遲退休而霸占位置的時間更久，就堵死了下層的上升渠道，眼看著工作沒有什么前途，他們也就心意闌珊，不把心思放在工作上了，基本上就是混吃等死，平躺著白拿錢。

對他們個人來說，這絕對是好事，因為一個單位平躺者越多，隊伍也就越難帶，領(lǐng)導(dǎo)的指示也就越難貫徹，單位職工就越舒服。

從這個角度來看，延遲退休利官利吏。 

另外，機關(guān)事業(yè)單位職工退休金由財政負擔，并且退休后收入可達在職收入的80%以上。這就是常說的養(yǎng)老待遇“雙軌制”。

雖然此前有一波并軌改革，但是采取的是“老人老辦法、中人中辦法、新人新辦法”，即“老人”仍然由財政統(tǒng)發(fā)退休工資，不納入養(yǎng)老保險體系，“中人”部分由養(yǎng)老保險支付，部分由財政補充，“新人”全部納入養(yǎng)老保險體系。

但不論是“老人”、“中人”、“新人”，都會保證并軌之后的退休待遇基本維持不變。

其實，所謂“雙軌制”，其本質(zhì)是機關(guān)事業(yè)單位給予職工的特殊職業(yè)年金待遇，它應(yīng)當與社會養(yǎng)老保險分開，“并軌”是錯誤的。

問題的癥結(jié)還是在于，不分貧富貴賤，把所有人的養(yǎng)老統(tǒng)包在社會養(yǎng)老保險制度當中，并不是養(yǎng)老問題的解決之道。 

結(jié)語

延遲退休之所以在社會熱議，正是因為退休這個問題背后有一系列的社會問題。

老人不退休，年輕人的就業(yè)壓力勢必要增大，而勞動者權(quán)益保障形勢非常嚴峻的前提下，延遲退休不僅無人愿意，還會嚴重損害勞動者的健康，又給醫(yī)療體系帶來更大的壓力。

而職場的所謂“35歲”現(xiàn)象，更讓延遲退休成為毫無意義的笑談，在這種情況下，延遲退休年齡無疑是對勞動者利益的直接剝奪。

我們也要注意到，在老齡化程度加劇的現(xiàn)實情況下，延遲退休確實是世界主要經(jīng)濟體應(yīng)對問題的辦法。

但在延遲退休落地之前，首先要解決的就是就業(yè)和勞動者權(quán)益保障問題。

解決就業(yè)問題，就要營造良好營商環(huán)境，擴大民間資本投資渠道，讓民營企業(yè)有更大的生存空間。

而解決勞動者權(quán)益保障問題，就要營造良好營商環(huán)境，創(chuàng)造寬松自由的創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)環(huán)境，防止企業(yè)惡性競爭，打破企業(yè)的利潤來自于對勞動者的“壓榨”的社會現(xiàn)實，引導(dǎo)企業(yè)走入以創(chuàng)新引領(lǐng)利潤增長的健康軌道。

但要做到這些，都遠比延遲退休困難得多。